Thông tin liên quan đến khoản vay trung dài hạn của khách hàng như sau ( đvt: 1000 VND)
Thông tin dự án đầu tư:
Dự toán chi phí đầu tư:
- Xây dựng cơ bản: 7 200 000
- Thiết bị sản xuất nhập khảu: 16 700 000
- Vốn lưu động ban đầu: 2 600 000
- Chi phí khác: 9 00 000
- Thời gian hoạt động của dự án 10 năm
- Khách hàng đang sở hữu 10 000 trái phiếu do KBNN phát hành:
Mệnh giá: 1 000
Thời hạn : 3 năm ( 10/01/2004 à 10/1/2007)
Lãi suất phát hành : 8%/ năm lãi được thanh toán một lần vào thời điểm đáo hạn
1/ xác định mức cho vay của ngân hàng đối với dự án trên
Biết rằng:
Khách hàng dự kiến sử dụng toàn bộ số tiền có được từ trái phiếu đáo hạn để đầu tư vào dự án
Khách hàng sử dụng toàn bộ giá trị tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo cho ngân hàng
Khả năng tài trợ của ngân hàng không hạn chế
2/ tiền vay được giải ngân thành 5 đợt như sau:
Đợt 1: ngày 20/01/2007 ; số tiền : 3 000 000
Đợt 2: ngày 11/03/2007; số tiền : 4 000 000
Đợt 3: ngày 20/4/ 2007; số tiền : 2 500 000
Đợt 4; ngày 29/04/2007; số tiền 3 500 000
Đợt 5, ngày 14/7/2007; số tiền còn lại
Dự án đầu tư hoàn thnahf vòa ngày 11/9/2007, hãy xác định lãi vay thi công, giả sử lãi suất áp dụng trong suốt thời gian cho vay 0.9%/tháng.
3. xác định dư nợ vào thời điểm nghiệm thu dự án, biết lãi vay thi công được nhập vào vốn vay ban đầu vào thời điểm nghiệm thu dự án
4. Lập bảng kể hoạch thu nợ đối với khoản vay này , biết thời gian thu nợ được thỏa thuận là 3 năm . Định kỳ thu nợ 3 tháng một lần vào cuối kỳ, ngày thu nợ đầu tiên là ( 11/12/2007) , nợ gốc trả đều , tiền lãi tính theo dư nợ thực tế.
Bai giai:
1/ Xac dinh han muc cho vay:
· Tong nhu cau dau tu du an:
27 400 = 7 200 + 16 700 + 2 600 + 900
· Von tu co cua khach hang so huu trai phieu KBNN:
12 400 = 10 000 * {1 + (1 + 3 * 8%)}
· Muc cho vay cua Ngan hang la:
15 000 = 27 400 – 12 400
2/ Tien lai vay thi cong: ( tinh theo phuong phap khong luy ke)
(3000* 235 + 4000* 185 + 2500* 145 + 3500* 75 + 2000* 29) * (0,9%/30) = 638,4
3/ Du no vao thoi diem nghiem thu thi cong du an:
15 638,4 = 15 000 + 638,4
4/ Lap bang ke hoach thu no: ( phuong thuc ky khoan giam dan )
Tong du no vao thoi diem nghiem thu du an: 15 638,4
Thoi gian thu no: 3 nam
Ky han thu no: (3 thang/ lan) à 3 * 4 ky = 12 ky
No goc tra deu cho moi ky: = 15 638,4 / 12 = 1303,2
| Ky han | Ngay thu no | So du dau ky | Muc thu no |
| ||
| Goc | Lai | tong | Du no cuoi ky | |||
|
| 12/09/2007 |
|
|
|
|
|
| 1 | 11/12/2007: 90N | 15 638,4 | 1 303,2 | 422,24 | 1725,44 | 14 335,2 |
| 2 | 11/03/2008: 91N | 14 335,2 | 1 303,2 | 391,35 | 1694,55 | 13 032,0 |
| 3 | 11/06/2008:92N | 13 032,0 | 1 303,2 | 359,68 | 1662,88 | 11 728,8 |
| 4 | 11/09/2008:92N | 11 728,8 | 1 303,2 | 323,71 | 1626,91 | 10 425,6 |
| 5 | 11/12/2008: 91N | 10 425,6 | 1 303,2 | 284,62 | 1587,82 | 9 122,4 |
| 6 | 11/03/2009: 90N | 9 122,4 | 1 303,2 | 246,30 | 1549,50 | 7 819,2 |
| 7 | 11/06/2009: 92N | 7 819,2 | 1 303,2 | 215,81 | 1519,01 | 6 516,0 |
| 8 | 11/09/2009:92N | 6 516,0 | 1 303,2 | 179,84 | 1483,04 | 5 212,8 |
| 9 | 11/12/2009:91N | 5 212,8 | 1 303,2 | 142,31 | 1445,51 | 3 909,6 |
| 10 | 11/03/2010: 90N | 3 909,6 | 1 303,2 | 105,56 | 1408,76 | 2 606,4 |
| 11 | 11/06/2010:92N | 2 606,4 | 1 303,2 | 71,94 | 1375,14 | 1 303,2 |
| 12 | 11/09/2010: 92N | 1 303,2 | 1 303,2 | 35,97 | 1339,17 | - |
De thi tot nghiep truong Dai hoc kinh te TP.HCM, khoa Ngan hang 1, K _2007
Mon : Nghiep vu ngan hang thuong mai
Ngan hang xem xet cho vay du an dau tu voi noi dung cu the nhu sau ( DVT: 1000 VND)
Thong tin du an:
- Chi phi dau tu:
+ Cong trinh xay dung: 20 536 000
+ May moc thiet bi: 30 373 500
+ Chi phi khac: 5 870 000
Thong tin khach hang:
Khach hang so huu 2 tai san, co the su dung de dau tu vao du an:
_ Tien gui co ky han ( so tien: 11 500 000; ky han 12 thang, ngay gui: 18/08/2009; ngay dao han: 18/08/2010; lai suat: 18%/nam, tra lai dinh ky moi thang).
_ Trai phieu KBNN phat hanh ( tong menh gia: 10 000 000; thoi han: 2 nam, ngay phat hanh: 07/09/2008; ngay dao han: 07/09/2010; lai suat phat hanh: 13,6%/nam, tra lai mot lan khi dao han).
Yeu cau:
- Ngay 10/05/2010, khach hang den ngan hang de thuc hien 2 giao dich:
(1) Rut tien gui truoc han huong lai suat khong ky han
(2) Chiet khau toan bo trai phieu KBNN voi dieu kien chiet khau nhu sau: lai suat chiet khau: 18%/ nam, ty le chiet khau: 0,1% menh gia, thoi han chiet khau toi thieu: 15 ngay; chiet khau theo phuong phap lai don.
So tien co duoc tu 2 giao dich tren duoc ngan hang su dung toan bo cho du an dau tu
- Kha nang cho vay cua ngan hang khong han che
- Tai san bao dam cho khoan vay nay la toan bo tai san hinh thanh tu du an
2/ Hay tinh tien lai vay phat sinh trong thoi gian thi cong. Biet rang khoan vay nay duoc giai ngan thanh nhieu dot
Dot 1: ngay 14/06/2010, so tien: 20 382 000
Dot 2: ngay 13/08/2010, so tien: 14 000 000
Dot 3, ngay 27/09/2010, so tien con lai
Du an duoc nghiem thu va dua vao su dung 15/11/2010, toan bo tien lai phat sinh trong thoi gian thi cong duoc ngan hang thu mot lan vao ngay 16/11/2010.
3/ Lap bang ke hoach thu no cho khoan vay nay. Biet rang:
Thoi gian thu no: 5 nam
Ngay thu no ky han dau tien 16/05/2011
Ky han thu no 6 thang
No goc bang nhau o tat ca cac ky han, lai vay tinh theo du no thuc te.
Tai lieu bo sung:
Lai suat cho vay 20%/nam
Co so tinh lai 360 ngay
Tri phieu KBNN tinh lai theo nam
Lai suat khong ky han la 3,6%/nam.
cau 1 ) Muc cho vay cua ngan hang:
- Nhu cau von dau tu du an = chi phi dau tu + von luu dong ban dau
- Von tu co cua khach hang:
+ Tien gui co ky han:
Chung ta can tinh lai dinh ky dinh ky moi thang vi de biet den ngay 10/05/2010, khach hang da nhan so tien lai bao nhieu va khi tinh dao han ma chung ta tru so tien lai thuc nhan de biet duoc so tien cuoi cung khach hang thuc nhan khi Ngan hang hoan tra cho khach hang.
+ Chiet khau TPKBNN:
Chung ta tinh ty le chiet khau, lai suat chiet khau va sau do tru hai khoan nay ra se tim duoc so tien thuc lanh khi TPKBNN dao han la bao nhieu???
-----> Han muc cho vay du an = Von nhu cau DADT - Von tu co - von khac
cau 2) Su dung phuong phap khong luy ke de truy tim lai thi cong trong thoi gian phat sinh.
cau 3) Lap bang ke hoach thu no cho khoan vay nay gom 10 ky han
Luu y:
Su dung bai o phia tren se giai trinh tu cho de thi khoa Ngan hang K2007 mon nghiep vu nhe.
Trong qua trinh giai bai, toi khong tranh duoc sai so va rat mong duoc nhan su giup do cua cac ban neu hoc cung khoa hoac dang lam tuyen dung trong ngan hang. Thanh Hieu rat mong duoc su dong gop tu cac ban.
Moi thu tu thac mac va trao doi van de nghiep vu Ngan hang trong chuong trinh hoc tap, xin vui long gui thu qua email va toi se tra loi thu som nhat cho cac ban: pious0725@yahoo.com.vn
________________________________________****************_____________________________________
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét